Стоит начать с трактовки рассматриваемого понятия. Валоризация пенсии – это специальная система индексации имеющегося пенсионного капитала, образованного нашими трудящимися в советское, постсоветское время.

Основные понятия

Конвертация – преобразование существующих пенсионных прав, полученных застрахованным субъектом по состоянию на 01.01.02 г., в величину расчетного капитала. Для этого потребовалось определить условное значение пенсии, соответствующее вышеуказанному объему прав. Иначе говоря, необходимо было установить расчетную величину пенсии.

Расчетный пенсионный капитал – совокупность пенсионных прав непосредственно в денежном выражении, которые были приобретены застрахованным гражданином до 01.01.02 г., величина страховых взносов, направленных в ПФР за него уже после указанного периода.

Данный показатель рассчитывается по специальной формуле, в которой фигурируют сведения касаемо трудового стажа, заработной платы либо данные персонифицированного учета.

На выбор каждый застрахованный субъект при процедуре вычисления может использовать или конкретные данные относительно средней величины месячной заработной платы за 2000—2001 гг., или же будут применены сведения персонифицированного учета, или в учет войдут любые 60 месяцев его трудовой деятельности, идущие подряд (лучшие заработки).

Для тех, кто имеет неполный трудовой стаж (общий), объем расчетного пенсионного капитала, вычисление которого основывалось именно на совокупном стаже, будет уменьшен на величину коэффициента, представляющего собой отношение количества фактически отработанных месяцев к их числу в общем стаже.

Размер пенсионного капитала (начального) в рублях вносится на специальный индивидуальный расчетный счет застрахованного субъекта. Впоследствии эта сумма подлежит валоризации.

Уже проиндексированный пенсионный капитал (начальный) в совокупности с имеющимися страховыми взносами, которые в дальнейшем будут систематически отчисляться работодателями, так сказать, в пользу работников, сформирует к моменту достижения установленного пенсионного возраста существенный капитал (накопительный), используемый для вычисления величины трудовой пенсии.

Показатели, применяемые для установления пенсии гражданина России до 01.01.02 г.

Их было всего два:

Средняя величина зарплаты за конкретный промежуток (2 самых последних трудовых года, 5 выборочных лет из всего стажа).

Продолжительность всего трудового стажа.

После 01.01.2002 г. система была скорректирована: пенсия стала напрямую зависеть от страховых отчислений в ОПС, которые производились по факту. Данная система работала без изменений вплоть до 31.12.2014 г.

Недочеты системы начисления пенсии в 2002 году и способы их исправления

Ввиду произошедших изменений в вышеуказанном периоде времени у граждан, которые трудились и получили стаж до 31.12.2001 г., полагающиеся страховые взносы по факту отсутствовали. Помимо этого, очевидным стало то, что даже при условии установления пенсионного капитала, образованного до 2002 г., в соответствии со старыми правилами, пенсия старшего поколения существенно пострадает в количестве. Поэтому чтобы уравнять права тех, кто пенсию заработал во времена СССР, первое десятилетие постсоветского периода, в 2009 г. было решено, что должна производиться валоризация пенсии. Другими словами, ее переоценка (индексация).

Поправки были внесены в статью 28 ФЗ. Они начали реализовываться с 01.01.2010. Также появились и новые статьи, в частности 30.1 – 30.3.

Схема произведенных изменений получилась достаточно простой: пенсионный капитал, который получен гражданином до 01.01.2002 г., возрастает на 10% и еще на 1% за каждый отработанный год за период до 01.01.1991 г., причем для того, чтобы произошла валоризация пенсии, не важно, какое количество лет было отработано до 2002 г. Единственное ограничение – отработать надо не менее 12 месяцев.

Какая пенсия индексируется?

И граждан, которые уже ее получают, и пенсионеров в будущем. Тем, кому она уже ранее была оформлена до того, как закон о валоризации пенсий вступил в силу, безотлагательно провели индексацию в этот же год (2010 г.).

Остальные граждане, которые достигли установленного пенсионного возраста (вышли на пенсию) в период с 2010 г. по 2017 г., переоценку фактически не ощутили, так как она осуществлялась в то же время, что и процедура оформления их денежного обеспечения по старости или инвалидности.

Пенсионная реформа текущего года

В новом законе не упоминается валоризация пенсии. Многие обеспокоены тем, что индексация данных выплат будет прекращена. По официальным данным, этого не произойдет.

Несмотря на то что старый ФЗ больше не используется, положения, выступающие базой для очерчивания страховой составляющей пенсии при учете того, что они не противоречат положениям нового ФЗ, и по настоящий момент имеют свою силу.

Итак, валоризация пенсии в2017 году производится на прежних основаниях для пенсионеров как текущего года, так и всех остальных лет, если данные лица официально трудоустроились, получили соответствующий стаж до 01.01.2002 г.

Порядок расчета пенсии: пример

Несмотря на то что валоризация пенсии в2017 году производится автоматически (без участия пенсионера), можно самостоятельно рассчитать ее дома.

Для начала потребуется определить накопленный пенсионный капитал за все периоды до 01.01.2002 г. Данный расчет производится с использованием формул, которые можно взять из ФЗ № 173 (п. 1,3, ст.30). Ввиду того, что они достаточно объемны и требуют разъяснения основ расчета пенсии, согласно существующим законам 2002 г., следует предположить, что значение НПК уже известно.

Затем требуется определить объем имеющихся пенсионных прав, полученный до 2002 г. Иначе говоря, количество отработанных лет до 01.01.2002 г., отдельно – до 01.01.1991 г. Для наглядности ниже представлен пример.

Гражданка отработала 15 лет до 01.01.2002 г., 4 из которых приходятся на период времени до 01.01.1991 г. Как было условлено ранее, НКП – сумма пенсионного капитала, который накоплен за отработанные 15 лет.

Валоризация пенсии вычисляется по следующей формуле:

НКП · (100% + 10% (за 15 лет трудового стажа) + 4% (за 4 отработанных года до 1991 г.)) = НПК · 114%.

Таким образом, прирост пенсии после индексации составил 14%, исходя из расчетной величины пенсионного капитала.

Стоит обратить внимание на то, что валоризация пенсии в 2017—2015 гг. увеличивает лишь ее часть (то, что было «заработано» до предыдущей пенсионной реформы, точнее до 2002 г.). Что касается страхового капитала, полученного после данного года, он в2017 г. будет трансформирован в специальные баллы, сама пенсия – вычисляться по новому ФЗ.

В ситуации, если пенсионер при оформлении данной выплаты не знал об индексации и не указал все отработанные им периоды, он всегда может обратиться с этим вопросом в свой ПФР и предъявить соответствующие доказательства стажа (выписки из договора, акты, справки с работы и др.). Для этого потребуется заполнить заявление на последующий перерасчет пенсии уже с учетом индексации. В остальных ситуациях его подавать не требуется.

Валоризация пенсии с вредными условиями труда

• исчисление производится от общего стажа (трудового);
• за основу берется специальный стаж.

При проведении индексации вариант оценки может быть заменен на более выгодный. В конечном итоге изменится и сам расчет страховой составляющей (первоначальной).

Валоризация пенсии летного состава

Данного рода выплаты, которые начислены рассматриваемой категории работников до приобретения правомочности ФЗ относительно трудовых пенсий, на протяжении действия указанного нормативно-правового акта подлежат обязательной переоценке.

Прибавка от индексации

Как уже было упомянуто ранее, валоризация трудовых пенсий — это переоценка именно денежной стоимости существующих пенсионных прав, полученных российскими гражданами до реформы 2002 г. Индексация проводится для всех лиц (застрахованных), имевших трудовой стаж до 1 января 2002 г.

Валоризация пенсии в 2010 году в среднем привела к увеличению существующего пенсионного капитала на 1431 руб. в месяц. Самый ощутимый эффект будет виден у лиц старше 80 лет – 1700 руб. за указанный выше период. Тем, кому нет еще 60 лет либо ровно 60 — 700 руб., старше 60, но не более 70 — 1300 руб., старше 70, но не больше 80 — 1600 руб.

Для удобства средние показатели прибавки от валоризации сгруппированы исходя из возрастного критерия в таблице ниже.

Изменение рассматриваемого прироста в денежном выражении в зависимости от года выхода на пенсию можно увидеть из таблицы ниже.

Средняя прибавка, руб.	Год
1007	2002
865	2003
871	2004
937	2005
845	2006
902	2007
754	2008
742	2009
499	2010

Территориальный орган ПФР, в котором находится пенсионное дело конкретного получателя, произведет процедуру перерасчета размера уже получаемой пенсии на основе имеющихся документов.

Как уже упоминалось ранее, туда же следует обратиться в случае наличия дополнительных документов касательно стажа, заработка, неучтенного в ходе проведения оценки пенсионных прав на 01.01.2002 г. (в любой другой ситуации).

Индексация пенсии «северян»

При подсчете их трудового стажа учитываются те же самые периоды, которые уже были включены в ходе оценки существующих пенсионных прав. Величина индексации рассматриваемой категории граждан будет вычисляться в соответствии с нормами старого законодательства (1 год трудовой деятельности на Крайнем Севере за 1,5 года) при условии того, что вышеуказанная оценка по состоянию на январь 2002 года также осуществлялась согласно тем же нормам.

К примеру, до 1991 г. отработано 10 лет на Крайнем Севере. Валоризация пенсии (в 2017 году) увеличила имеющийся пенсионный капитал на 25%. Из них 10% за наличие трудового стажа и 15% — отработанные 10 лет в вышеуказанном регионе.

В случае если пенсия «не дотягивает» до прожиточного минимума, то она корректируется до его значения согласно российскому закону, вступившему в силу с 2010 г. Данный минимальный уровень дохода устанавливается в каждом отдельном регионе ежегодно. Для того чтобы уровнять эти значения, неработающим пенсионерам, суммированный доход которых менее прожиточного минимума, выплачивается еще и федеральная соцдоплата. В первую очередь это касается получателей трудовых, социальных пенсий ввиду потери кормильца, инвалидности (только 3 группа).

Переоценка пенсии военнослужащих

Под валоризацию попадут лишь субъекты, получающие пенсии согласно упомянутому ранее ФЗ. Пенсионное обеспечение военных регулируется иным законом. Однако если военнослужащий занимался трудовой деятельностью еще и, так сказать, на гражданке на протяжении более 5 лет и тем самым приобрел право на 2-ю пенсию (страховую составляющую трудовой пенсии), то валоризация ему обеспечена.

Учитывается ли учеба, уход за ребенком в трудовом стаже при валоризации?

В ситуации, когда пенсионный капитал был установлен без учета времени, затраченного на обучение ввиду того, что это считалось самым выгодным вариантом конвертации данного рода прав – по ФЗ № 173 при учете общего стажа, рассматриваемый временной период не будет входить и в расчет валоризации. Если же имел место другой ФЗ (340), то годы обучения будут учтены при переоценке.

Как уже говорилось ранее, перерасчет производится относительно страхового стажа. Что касается учебы в партийной школе, в случае, когда она протекала с отрывом от конкретного производства и к тому же не выступала страховым стажем, в расчет данный период не войдет (при условии вычисления пенсии по варианту, предполагающему наличие индивидуального коэффициента).

А если субъекту выгодно вычислить пенсию, используя иной вариант (по ФЗ № 340), то там уже будут учтены все периоды, включая учебу как в партийной школе, так и в других вузах, а также нестраховые. Однако существует ограничение — максимальный размер пенсии. В связи с этим данный временной промежуток может войти в расчет валоризации (чаще всего это не очень выгодно). Именно поэтому специалисты ПФР всегда проверяют целесообразность варианта расчета рассматриваемой выплаты.

Минтруд решил, помимо индексации пенсий, и валоризировать их поэтапно. Что такое индексация? И что такое «валоризация»?

Индексация пенсий – это периодическая мера актуализации пенсий в зависимости от коэффициента потребительских цен.

Валоризация пенсий (застрахованного дохода, приобретенного после 01.01.1999 года) – это мера перерасчета пенсий для учета изменения курса валют за период, когда были получены застрахованные доходы и когда пенсия была установлена.

Разработаны и опубликованы для публичных консультаций регламент определения размеров пенсий и постановление об индексации всех категорий пенсий, с учетом индекса потребительских цен в 2016 году по сравнению с 2015 годом. Он, по данным национального бюро статистики, равен 6,4 процента.

Предлагается провести валоризацию поэтапно. Так что многим из тех, кто раскатал губу в ожидании денежек, придется подождать. Ведь не зря говорят – обещанного три года ждут. Так и с пенсиями.

На первом этапе, с 1 апреля 2017 года (опять эта первоапрельская шутка?), будут валоризировать пенсии тем, кто вышел на пенсию в период 2001-2008 годов.

На втором этапе, с 2018 года, — тем, кто вышел на пенсию в 2009-2011 годах.

На третьем этапе, с 2019 года, — тем, кто вышел на пенсию в период 2012-2014 годах.

И на четвертом этапе, с 2020 года, — тем, кто вышел на пенсию в 2015-2016 годах.

Вы спросите: а как же те, кто вышел на заслуженный отдых до 2001 года? Видимо, минтруд предполагает, что их уже нет в живых!

В проекте регламента о валоризации пенсий приведены замысловатые формулы для перерасчета (расчета/валоризации) пенсий:

— для вышедших на пенсию до 01.01.1999 года,

— для вышедших на пенсию после 01.01.1999 года,

— для инвалидов (в зависимости от степени инвалидности) — всего 15 (!!!) формул,

— для наследников.

Для инвалидов предусмотрено: если в результате расчета пенсии будут меньше какой-то минимальной (какой — не указано) суммы, пенсию определят равной: 75 процентам от минимальной для первой группы; 70 процентам — для второй группы; 50 процентам — для третей группы.

То есть, даже тем, у кого расчетная/валоризированная пенсия получится меньше какой-то (неизвестной!) минимальной пенсии, назначат пенсии в пределах 50-75 процентов от минимальной.

Очень характерно для наших чиновников: в объяснительной записке минтруда не дано никаких, хотя бы примерных, сумм валоризированных пенсий. А рассчитать сейчас будущую свою пенсию по приведенным формулам в конкретных условиях совсем уж сложно.

Внимание! Не приведены никакие предполагаемые дополнительные расходы при возможном повышении пенсий в результате валоризации. Их, видимо, и не предвидится! То есть вполне вероятно, что повышений может и не быть. Потому как в случае возможного повышения пенсий по закону о бюджетной системе полагается предлагать плюс ко всему проект внесения изменений в доходной и расходной части закона о бюджете государственного социального обеспечения на 2017 год. Но эти предложения отсутствуют, что может быть подтверждением всего фарса с валоризацией пенсий.

Таким образом, и в предлагаемой «новой» пенсионной системе опять все будет зависеть от того, кто вам будет считать-пересчитывать-валоризировать пенсию. Т.е. от работников соцобеспечения.

Минтруд раскрывает информацию о предстоящей индексации пенсий

Предлагается индексировать:

— пенсии госслужащим (выплачиваемые по закону №443/1995),

— пенсии таможенникам (выплачиваемые по закону №1150/2000),

— пенсии по инвалидности от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (выплачиваемые по закону №756/1999).

В результате предстоящей индексации средняя пенсия по возрасту повысится на 98,92 лей для 532075 пенсионеров, средняя пенсия по инвалидности возрастет на 70,72 лей для 132425 пенсионеров, средняя пенсия для наследников возрастет на 42,62 лей для 13179 получателей и для чернобыльцев на 181,68 лей для 1842 получателей пенсии.

С 1 апреля 2017 года минимальная пенсия увеличится на 61,3 лей (на 6,4%) — с 957,6 лей и составит 1018,9 лей.

С 1 апреля 2017 года минимальная пенсия для инвалидов первой группы составит 764,17 лей (75% от минимальной), для второй группы – 718,23 лей (70% от минимальной) и для третьей группы – 509,45 лей (50% от минимальной).

В общей сложности, общая стоимость индексации пенсий для бюджета в 2017 году составит 635,338 млн. лей и коснется 932056 получателей.

При этом следует уточнить, что, согласно данным национального бюро статистики, по состоянию на 01.01.2017 года прожиточный (расчетный) минимум уже был равен 1813,7 лей, а минимальная прожиточная корзина стоила 2200,1 лей.

Формулы расчета пенсий

Индексация пенсий – периодическая мера актуализации пенсий в зависимости от коэффициента потребительских цен.

Валоризация пенсий (застрахованного дохода, приобретенного после 01.01.1999 года) – мера учета изменения курса валют за период, когда были получены застрахованные доходы, и когда пенсия была установлена.

1) Формула исчисления среднемесячного застрахованного дохода

Среднемесячный застрахованный доход исчисляется по формуле:

	n	con i
	∑	––––
	i=1	c i
S a =	–––––––
	n

где:

S a – среднемесячный застрахованный доход;

сon i – сумма индивидуальных взносов, выплаченная за i-й страховой период;

c i – размер индивидуальных взносов, установленный на i-й страховой период;

n – количество месяцев, за которые выплачены взносы.

2. Формулы исчисления размеров пенсий по возрасту

2.1. Размер полной пенсии по возрасту исчисляется по формуле:

P = {1,4% × V 1 + 2% × (V t – V 1) + 2% × (R – R 1)} × S a ,

где:

P – размер пенсии;

V t – подтвержденный страховой стаж;

2.2. Если застрахованное лицо на дату назначения пенсии не подтверждает необходимый страховой стаж, но имеет страховой стаж не менее 15 лет, размер пенсии исчисляется по формуле:

P = 1,4% × V t × S a .

2) Формулы исчисления размеров пенсий по ограничению возможностей

Размеры пенсий по ограничению возможностей исчисляются при помощи следующих формул:

2.1. тяжелое ограничение возможностей:

	V a
P = 0,42 × S a +	–––––	× S a × 0,1;
	V max

2.2. выраженное ограничение возможностей:

	V a
P = 0,35 × S a +	–––––	× S a × 0,1;
	V max

2.3. среднее ограничение возможностей:

	V a
P = 0,20 × S a +	–––––	× S a × 0,1,
	V max

где:

P – размер пенсии;

S a – среднемесячный застрахованный доход, исчисленный после вступления в силу настоящего закона. Его размер не должен превышать размера двух средних заработных плат по стране в году, предшествовавшем году назначения пенсии;

V a – фактический страховой стаж;

V max – максимально возможный страховой стаж за период от 18 лет до пенсионного возраста, предусмотренного частью (1) статьи 41, но не превышающий 39 лет.

При исчислении среднемесячного застрахованного дохода застрахованное лицо может обратиться с заявлением об исключении из расчета периода, в течение которого уплачивались взносы социального страхования исходя из балло-гектара. При этом указанный период исключается одновременно из страхового стажа.

3) Формулы для исчисления размеров пенсий по возрасту

в соответствии с частью (1) статьи 53

3.1. Размер пенсии по возрасту в соответствии с частью (1) статьи 53 исчисляется по формуле:

	V v		V n
P t =	–––	× P v +	–––	× P n ,
	V t		V t

где:

P t – размер пенсии;

P v – размер пенсии, исчисленный за период, предшествовавший вступлению в силу настоящего закона;

P n – размер пенсии, исчисленный за период, последующий за вступлением в силу настоящего закона;

V v – страховой стаж до вступления в силу настоящего закона;

V n – страховой стаж после вступления в силу настоящего закона;

V t – общий страховой стаж за весь период трудовой деятельности.

(2) Размер пенсии за период, предшествовавший вступлению в силу настоящего закона, исчисляется по следующим формулам:

3.1.1. для работников сельского хозяйства:

P v = P m1 + 0,005 × V t × S m × K;

3.1.2. для других получателей пенсии по возрасту:

P v = P m2 + 0,005 × V t × S m × K,

где :

P v – размер пенсии;

P m1 – гарантированная государством минимальная фиксированная сумма к пенсии по возрасту для работников сельского хозяйства;

P m2 – гарантированная государством минимальная фиксированная сумма к пенсии по возрасту для других получателей данной пенсии;

V t – страховой стаж за весь период трудовой деятельности;

S m – среднемесячная заработная плата по стране за год, предшествовавший году выхода на пенсию, определенная для каждой категории получателей, а в случае назначения пенсии в период с 1 января по 31 марта включительно – среднемесячная заработная плата по стране, из расчета которой выплачивались взносы, за год, предшествовавший году, предшествующему году назначения пенсии;

K – индивидуальный коэффициент пенсионера, исчисленный в соответствии с частью (3).

Индивидуальный коэффициент пенсионера представляет собой отношение суммы его заработной платы за любые 60 месяцев подряд (независимо от длительности перерывов в работе) из последних пятнадцати лет работы перед вступлением в силу настоящего закона и суммы средней заработной платы по стране за этот период, однако он не может превышать 5,0. Если трудовой стаж составляет менее 60 месяцев, индивидуальный коэффициент определяется за фактически отработанное время и берется в расчет в размере, не превышающем 2,0.

3.1.3. В случае, когда общий страховой стаж за весь период деятельности больше необходимого страхового стажа на дату назначения пенсии, размер пенсии за период после вступления в силу настоящего закона исчисляется в соответствии со статьей 16 по формуле:

P n = {1,4% × V 1 + 2% × (V t – V 1) + 2% × (R – R 1)} × S a ,

где:

P n – размер пенсии;

V t – общий страховой стаж за весь период деятельности, но не менее необходимого;

V 1 – необходимый страховой стаж на дату получения права на пенсию;

R – фактический возраст при выходе на пенсию;

R 1 – пенсионный возраст, необходимый на дату получения права на пенсию;

S a – среднемесячный застрахованный доход.

3.1.4. Если застрахованное лицо по достижении пенсионного возраста, предусмотренного в статье 15, подтверждает страховой стаж, равный не менее чем 15 годам, но не превышающий страховой стаж, необходимый на дату назначения пенсии, размер пенсии исчисляется по формуле:

Р = 1,4% × V t × S a .

В случае, если не менее половины стажа, имеющегося на дату назначения пенсии, застрахованное лицо осуществляло трудовую деятельность в качестве работника сельского хозяйства и/или члена колхоза, размер его пенсии исчисляется по формуле, установленной для работников сельского хозяйства.

При исчислении среднемесячного застрахованного дохода по желанию застрахованного лица период, в течение которого уплачивались взносы исходя из балло-гектара, может быть вычтен из расчета и одновременно из страхового стажа.

4) Формулы для исчисления размеров пенсии по ограничению возможностей

в соответствии с частью (2) статьи 54

Размер пенсии по ограничению возможностей за период, предшествовавший вступлению в силу настоящего закона, исчисляется в зависимости от от степени ограничения возможностей по следующим формулам:

4.1. для лиц с тяжелым ограничением возможностей:

P v = P m3 + 0,20 × S m × K;

4.2. для лиц с выраженным ограничением возможностей:

P v = P m4 + 0,15 × S m × K;

4.3. для лиц со средним ограничением возможностей:

P v = P m5 + 0,07 × S m × K,

где:

P v – размер пенсии;

P m3 – гарантированная государством минимальная фиксированная сумма к пенсии по тяжелому ограничению возможностей;

P m4 – гарантированная государством минимальная фиксированная сумма к пенсии по выраженному ограничению возможностей;

P m5 – гарантированная государством минимальная фиксированная сумма к пенсии по среднему ограничению возможностей;

S m – среднемесячная заработная плата по стране за год, предшествовавший году выхода на пенсию, а в случае назначения пенсии в период с 1 января по 31 марта включительно – среднемесячная заработная плата по стране, из расчета которой выплачивались взносы, за год, предшествовавший году, предшествующему году назначения пенсии;

K – индивидуальный коэффициент пенсионера, исчисленный в соответствии с частью (3) приложения 4.

Думитру БАРБАЛАТ

В 2010 г. реализована одна из важнейших запдач пенсионной реформы - валоризация, т.е. увеличение денежной оценки пенсионных прав граждан старшего поколения, сформированных ими к началу экономических реформ в нашей стране.

Валоризация имеет разовый характер Существенно она кос нулась в первую очередь тех граждан, у которых советский трудовой стаж составлял 30-40 лет, - наше старшее поколение, наши бабушки и дедушки, которым около 70 лет и старше.

Ранее для расчета трудовой пенсии применялся особый по­казатель средней заработной платы по стране, который был ниже ее среднестатистического значения, что явилось причи­ной занижения пенсионных прав граждан старшего поколения. В результате многие пенсионеры не получили положенной им прибавки к пенсии за отработанный стаж. Сейчас это исправляется путем валоризации.

В ходе валоризании предусматривается увеличение пенси­онных прав граждан (т.е. расчетного пенсионного капитала) на 10% за наличие общего трудового стажа (это базовая ставка пере­оценки) и индивидуачьно для каждого по 1% (без ограничений) за каждый год советского трудового стажа до 01.01.1991. Более того, будет аналогично пересчитан размер расчетного пенсион­ного капитала и всем работающим, еще не достигшим пенсион­ного возраста, но имеющим трудовой стаж до 01.01.2002.

При этом суммы валоризации у каждого пенсионера буцут умножены на коэффициент индексации (чем ранее дата назначения пенсии, тем выше коэффициент индексации: для пенсий, назначенных до 2002 г., индекс увеличения максимальный).

Кроме того, всем неработающим пенсионерам, постоянно проживающим на территории Российской Федерации, у кото­рых размер пенсии вместе с другими социальными выплатами не достигнет установленного в Российской Федерации прожиточною минимума, установлены федеральные или региональ­ные социальные доплаты к пенсии.

Для большинства читателей, которым непонятен термин «валоризация», поясним его значение. Тем более что этим понятием определено пенсионное обеспечение не только старше­го поколения, но и миллионов работающих в настоящее время граждан - всех, кто имел хотя бы месяц трудового стажа и за­работок до начала 2002 г.

«Валоризация » - слово французского происхождения и оз­начает в профессиональной среде увеличение денежной стоимости чего-либо, например валюты или ценных бумаг, в резуль­тате мероприятий, проводимых государством. В нашем случае валоризация - это переоценка, увеличение или индексация денежного выражения пенсионных прав (или так называемого расчетного пенсионного капитала), приобретенных гражданами на 01.01.2002.

Пенсионные права - это сумма расчетного пенсионного капитала (сведения о заработной плате, стаже и размере перечисленных страхо­вых взносов по состоянию на 01.01.2002), с учетом которого пенсионе­рам старшего поколения расчетным путем определяется страховая часть их трудовой пенсии.

Расчетный пенсионный капитан есть у каждого работающе­го гражданина, застрахованного в системе обязательного пенсионного страхования и имеющего пластиковое пенсионное свидетельство.

Предполагаемый размер пенсии по старости на 01.01.2002 называется расчетным. С помощью расчетного размера пенсии определяется расчетный пенсионный капитал. Он складывается из трудового стажа и заработной платы, которую получало за­страхованное лицо до 01.01.2002, и преобразуется в денежную величину - сумму страховых взносов, подлежащую ежегодной индексации. Всего таких индексаций было 16, общий коэффи­циент увеличения на сегодняшний день составляет 3,678. Пока гражданину не назначена трудовая пенсия, его расчетный пен­сионный капитал индексируется в соответствии с п. 11 ст. 30 Закона о трудовых пенсиях.

Когда гражданин становится получателем трудовой пенсии, его расчетный пенсионный капитал преобразуется в страховую часть трудовой пенсии, и с этого момента индексируется уже страховая часть его пенсии, а не расчетный пенсионный капитал.

Валоризация - это переоценка денежной стоимости пенси­онных прав, которые были приобретены гражданами в совет­ский период. Под валоризацию подпадают сегодняшние пенси­онеры, имеющие советский стаж, и граждане, которым выход на пенсию только предстоит.

Валоризации подлежит тот вид стажа, с учетом которого определен первоначальный расчетный пенсионный капитал застрахованного лица. Расчетный пенсионный капитал - инди­видуальное понятие. Если расчетный пенсионный капитал исчислен с учетом общего стажа, то величина валоризации опре­деляется с учетом общего трудового стажа, а если расчетный пенсионный капитал определен с учетом специального стажа, то для валоризации учитывается количество лет специального стажа. При этом как общий, так и специальный трудовой стаж, исчисляется в календарном порядке.

Если расчетный пенсионный каптал определен без учета периода обучения, как наиболее выгодный вариант конверта­ции пенсионных прав, то, естественно, он не будет учтен и при валоризации с 01.01.2010.

Стаж для валоризации определяется в следующем порядке: 10% за наличие трудового стажа до 01.01.2002 плюс дополнительно по 1% за каждый полный год общего или специального стажа до 01.01.1991 (в зависимости от варианта расчета пен­сионного капитала) плюс 10% за наличие трудового стажа до

01.01.2002. Полученная в итоге сумма может значительно отли­чаться у разных пенсионеров в зависимости от вида трудового стажа, индивидуального заработка и других особенностей, ко­торые учитываются при расчете. Следует иметь в виду, что это индивидуальный перерасчет, так как и стаж, и заработная плата у всех разные.

Данные увеличения касаются только величины расчетного пенсионного капитала, сформированного до 01.01.2002, и не влекут пропорционального увеличения всей пенсии либо ее страховой части.

До пенсионной реформы существовали ограничения по про­должительности стажа. Сегодня они снимаются, и каждый год работы до 1991 г. учитывается при валоризации. При начисле­нии пенсии учитывается стаж: для женщин - не свыше 40 лет, для мужчин - не свыше 45 лет.

Правильно рассчитать прибавку практически невозможно, поскольку в результате валоризации увеличивается не страховая часть пенсии, а расчетный пенсионный капитал, А вот процент увеличения в результате валоризации можно рассчитать само­стоятельно, но сумма вапоризации не будет одинаковой для всех.

Мария Петровна 1936 года рождения имеет максимально учитываемые стаж и заработок для оценки пенсионных прав по состоянию на 01.01.2002.

Продолжительность страхового (общего трудового) стажа до 2002 г. - 42 года, в том числе: до 01.01.2002 -42 года;

До 01 01.1991 - 40 лет.

Первичное назначение пенсии в 1991 г.

Определим размер страховой части пенсии с учетом валоризации.

Поскольку Мария Петровна не работает, валоризации подлежит только страховая часть трудовой пенсии по старости. Страховая часть обычной трудовой пенсии по старости на 01.01.2002 не могла превышать 1054 руб. С учетом всех индексаций максимальный размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 01.01.2010 составил:

СЧ = 1054 руб. X 3,678 = 3876 руб.

В результате валоризации страховая часть трудовой пенсии увеличилась на 52% (10% + (1% х 42 года).

При таких условиях страховая часть трудовой пенсии по старости повысилась с 01.01.2010 на 52% и составила 2015 руб. 52 коп. : (3876 руб. х 0,52). Размер страховой части пенсии с учетом валоризации составил: 2015,52 руб. – 1054 руб. = 961 руб. 52 коп.

Сумма увеличения пенсии для всех возрастных групп в сред­нем составляет 1100 руб., а для «молодых» пенсионеров, вышед­ших на пенсию после 2002 г., в том числе досрочно, средний размер прибавки составит 300-700 руб. в зависимости от про­должительности трудового стажа, учтенного при оценке пенси­онных прав, и даты назначения пенсии.

Средние показатели валоризации не играют особой показа­тельной роли, поскольку расчетный пенсионный капитал имеет индивидуальный характер. Для расчета валоризации берут пер­сональные данные каждого пенсионера, его стаж до 01.01.1991 и расчетный пенсионный капитал. В итоге каждый пенсионер получил индивидуальную прибавку к пенсии.

Если гражданин не имеет периодов общего трудового ста­жа до 01.01.1991 и его стаж складывается из периодов, начиная с 1991 г., то сумма валоризации составит 10% величины расчет­ного пенсионного капитала (независимо от продолжительности общего трудового стажа за период с 1991 г. до 01.01.2002).

Если продолжительность общего трудового стажа граждани­на до 01.01.1991 составляет 10 лет, то сумма валоризации соста­вит 20% величины расчетного пенсионного капитала.

Если гражданин имеет 25 лет общего трудового стажа до 01.01.1991, а после указанной даты он вообще не работал, то сумма валоризации составит 35%.

Всем работающим гражданам, еще не достигшим пенсион­ного возраста, но имеющим стаж до 1991 г., размер трудовой пенсии будет также определяться с учетом валоризации, плюс 10% за работу в 1991 -2001 гг.

Это обеспечит более справедливую оценку трудового вклада граждан, работавших в советское время, в первую очередь нынешним пенсионерам, которые имеют большой советский стаж, но из-за возраста и состояния здоровья не могут заработать вы­сокую трудовую пенсию по правилам пенсионной реформы 2002 г.

Термин переводится как «переоценка» и употребляется в экономике, когда речь идёт о повышении стоимости товаров или услуг. Понятие «Валоризация» в пенсионной системе означает изменение пенсионного права в сторону его повышения до 01.01.2002 г. Данная процедура касается всех пенсионеров и тех граждан, которые собираются ими стать в 2019 или ближайшие годы.

Суть валоризации состоит в следующем: на 01.01.02. ПФ установил определённую величину расчётного капитала застрахованного лица. Капитал увеличивается на 10% от начальной величины и на 1% за каждый следующий год стажа до 01.01.91 г.

Для каждого гражданина пересчёт индивидуален, зависит от количества лет трудовой деятельности. В стаж включаются также периоды любой общественно-полезной деятельности. Ограничений для общего стажа не установлено.

Валоризация является беззаявительной, то есть, граждане не обязаны писать заявление в ПФ о пересмотре капитала. Перерасчёт производится автоматически всем пенсионерам на основании документов в личном деле.

Присутствие самого пенсионера может понадобиться, если он сам изъявит желание представить в ПФ дополнительные документы о годах работы, которые не были заявлены раньше. Это касается тех, кто проработал 45/40 лет (мужчины/женщины).

В советское время этот стаж считался предельным при назначении размеров пенсионного обеспечения. Средства на валоризацию из Федерального бюджета составили 500 миллиардов рублей.

Цель валоризации – повысить жизненный уровень пенсионеров. В России она проводится с 01.01.10. по сей день всем лицам, кто ушёл на пенсию. Процедура повышения пенсионного довольствия производится сотрудниками ПФР ежегодно. Для этого поднимается вся информация о расчётном капитале граждан пенсионного возраста на 01.01. текущего года, содержащаяся в базе данных.

До 2002 г. расчёт величины пенсионного капитала происходил по показателям:

• По выбору гражданина размера заработной платы за любые 5 лет.
• Полный стаж работы.

В 2002 году было решено внести в этот перечень отчисления работодателя. В таком виде система действовала до 2014 года, когда в ней появились нововведения в виде ИПК – накопленных баллов за время работы.

Анализ системы накоплений показал, что до 2002 г. отсутствовали страховые взносы, и поэтому пенсии граждан более старшего возраста сильно страдали в размере.

С целью выравнивания прав пенсионеров, которым начислили пенсию в советское время с ныне действующими, правительством РФ было принято постановление о повышении размеров выплат.

В ФЗ о пенсиях были внесены соответствующие изменения о проведении массовой валоризации, которая начала проводиться с 01.01.10., и капитал будущих и действующих пенсионеров начал свой рост.

Значительное повышение ощутили те, кто имел большой стаж трудовой деятельности до 2002г. Для граждан, ушедших на пенсию в период 2010-2014, валоризация прошла незаметно, так как повышение автоматически вошло в размер выплат при начислении.

В 2015г. были внесены существенные изменения в законодательство, появилось много новшеств, но о валоризации там не было сказано ни слова. Закон больше не применяется, но положение, по которому определяется размер страховой части, не потеряло свою силу.

Все пенсионеры, начиная с 2015г., которые были трудоустроены официально и имели какой-то стаж до 2002 г., сохранили своё право на повышение пенсионного капитала.

О значении понятий индексации, валоризации, перерасчёта

Все три понятия действуют в системе пенсионного законодательства параллельно, потому что они имеют совершенно разные значения. Их единственное сходство состоит в том, что они используются при повышении пенсионного довольствия. Их различия состоят в механизме начисления и в их юридическом основании.

1. – процедура изменения индекса значения. Таким образом происходит компенсация снижения покупательской способности пенсионеров на уровень инфляции. Процент индексации устанавливается правительством и подводит размер пенсии к уровню потребительской корзины. В результате её проведения выплаты пенсионерам должны, как минимум, достичь уровня потребительской корзины. Для некоторых категорий пенсионеров индексация проводится в виде надбавки к денежному вознаграждению – для космонавтов и госслужащих.
2. – повышение размера пенсии, которая была занижена в советское время, проводится для граждан с любым стажем до 2002 г. Повышение производится без присутствия граждан. Размер надбавки зависит от стажа, заработанного до 1991 г., и районного коэффициента, если таковой имеется.
3. Перерасчёт – производится, если изменились обстоятельства, которые оказали влияние на размер пенсии. Необходимо предоставление документов, которые подтвердят изменения. Например, перерасчёт регулярно происходит у , так как с увеличением стажа растёт число отчислений работодателя в страховую часть его пенсии.

О правилах валоризации

Расчёт пенсионного капитала производится сотрудниками ПФ, но каждый гражданин может сделать это самостоятельно и ориентировочно представить себе, можно ли вообще на что-то надеяться в плане увеличения выплат.

Все данные о расчётном капитале граждан на 01.01.02. находятся в базе данных ПФ.

Все кто трудился в СССР, имеют определённое количество лет стажа до 2002 г. С 01.01.10. этот капитал умножается на 10% одноразово, далее – еще 1% за каждый полный год после 1991 г.

В среднем по стране увеличение капитала на пенсионных счетах составило 1430 руб. в месяц.

В каждом случае оно имеет индивидуальный характер и зависит от возраста и времени выхода на пенсию:

Выход на пенсию (год)	Доплата (руб.)
2002	1008
2004	872
2004	872
2005	938
2006	846
2007	903
2008	755
2009	743
2010	498
Возраст	Доплата (в рублях)
до 50	210
50-60	739
61-70	1314
71-80	1649
81-90	1733

На увеличенные пенсии распространяются все проводимые индексации в течение года. Для перерасчёта размера пенсионного обеспечения необходимо обратиться с заявлением ПФ.

Если возникли новые обстоятельства, появились новые документальные подтверждения об имеющемся стаже за прошлые годы, которые не были в своё время учтены при назначении пенсионных выплат. В иных случаях валоризация производится автоматически.

• Конвертация – преобразование, перевод пенсионных прав в капитал для тех, кто был занят трудовой деятельностью до 2002г.
• Коэффициент стажа работы – весь временной период работы до 2002 г. Он исчисляется от 0,55 при стаже 25 лет, до 0,75 при большем стаже. За 1 дополнительный год работы добавляется 1%, но не больше 75% в итоге. Если стаж меньше 25 лет, то пропорционально этому уменьшается процент.

Примеры расчёта:

• Гражданин имеет стаж работы 34 года, на советское время приходится 33. Пенсия по возрасту назначена в 1992 г., с тех пор он не работал. Его капитал увеличится в общей сложности на 10% с 01.01.10. и на 33%. Итого – на 43% . Страховая часть трудовой пенсии будет увеличена с учётом этих процентов.
• Гражданка ушла на заслуженный отдых по возрасту в 1985. с общим стажем 40 лет. В ПФ она предоставила документы о трудовой деятельности в количестве 12 лет до 2002 г. и 7 лет до 01.01.91. В этом случае увеличение капитала произойдёт в размере 10% и 29% за время работы в СССР. В итоге произойдёт увеличение пенсионного капитала на 39% и пересчёт страховой части.

1. Год рождения гражданина.
2. Период страхового стажа:
   • до 01.01.02.
   • до 01.01.91.
   • после 01.01.02.
3. Отношение заработных плат в разные периоды.
4. Год назначения пенсии по возрасту.
5. Средняя зарплата в стране после 01.01.02.

Формула, по которой производится валоризация:

ПК=(РП — БЧ) х Т

• ПК – пенсионный капитал.
• РП – размер пенсии.
• БЧ – базовая часть пенсии на 01.01.02.(450 руб.)
• Т – период выплаты пенсионного пособия по возрасту.

Таким образом, повышение капитала пенсионного рассчитывается путём подстановки индивидуальных значений в общепринятую формулу, где одинаковым для всех является только размер базовой части пенсионной выплаты на 01.01.02.

Валоризация пенсий в 2010 году – цели и задачи.
Валоризация пенсий — это денежная переоценка пенсионных прав, которые были приобретены гражданами до 1 января 2002 года.

До 2002 года основными показателями для расчета пенсии в РФ были:
— продолжительность общего трудового стажа (однако, не учитывался стаж более 45 лет у мужчин и 40 лет у женщин);
— среднемесячный заработок (за последние 2 года или за любые 5 лет трудового стажа).

С 2002 года величина размера пенсии стала определяться объемом страховых взносов, которые перечислены работодателем на индивидуальный лицевой счет сотрудника или им сами лично. Таким образом, величина пенсии стала во многом зависеть от продолжительности уплаты страховых взносов.
Была проведена конвертация пенсионных прав: определен расчетный пенсионный капитал — условный размер пенсии, соответствующий тому объему прав, который человек приобрел, работая до 2002 года. Он стал базой для определения размера страховой части трудовой пенсии.

С этого же времени пенсию по новым правилам стали назначать тем гражданам, чьи пенсионные права уже были сформированы в старой системе, т.е. измерялись стажем и заработком.
Чтобы обеспечить увеличение пенсий граждан старшего поколения, было принято решение провести в 2010 году валоризацию пенсий — переоценку денежной стоимости пенсионных прав (расчетного пенсионного капитала), которые были приобретены гражданами до запуска пенсионной реформы. Поскольку все пенсионные права граждан до 1 января 2002 года отражены в размере страховой части трудовой пенсии, поэтому увеличению будет подлежать только страховая часть пенсии

Алгоритм валоризации пенсии:

• расчетный пенсионный капитал по состоянию на 01.01.2002 года увеличивается на 10% (есть практически у всех, кто имеет стаж работы до 2002 года);
• каждый год советского трудового стажа до 1 января 1991 года увеличивает размер величины расчетного пенсионного капитала на 1%;

Как произойдет валоризация пенсий в 2010 году

Валоризация будет проводиться в беззаявительном порядке на основании документов,
имеющихся в распоряжении органов Пенсионного фонда Российской Федерации. В базе данных Пенсионного фонда находятся сведения о размере расчетного пенсионного капитала граждан по состоянию на 1 января 2002 года.
Личное присутствие гражданина потребуется только в том случае, если он выразит желание включить в пенсионное дело дополнительные годы трудового советского стажа, неучтенные ранее. Это в основном касается тех, то отработал более 45 лет (для мужчин) и более 40 лет (для женщин), поскольку именно этот стаж был предельным в СССР для расчета пенсии и многие не считали необходимым подтверждать стаж сверх этого срока.
Дополнительные документы необходимо представить в территориальный орган Пенсионного фонда в срок до 31 декабря 2010 года. Если заявление будет подано позже, перерасчет будет произведен задним числом — с 1 января 2010 г, а недополученная сумма будет выплачена в ближайший период выплаты пенсии.

Кого коснется валоризация пенсий

Валоризация пенсий в 2010 году проводится не только для действующих пенсионеров (в том числе и работающих пенсионеров) независимо от года выхода на пенсию, но и для тех, кто имеет трудовой стаж до 2002 года и пока еще не достиг пенсионного возраста.

Стаж работы, учитываемый при валоризации

Валоризация пенсий в 2010 году учитывает весь стаж, не ограничивая его 40 и 45 годами.
Для валоризации включаются:

• периоды работы в качестве рабочего, служащего, члена колхоза или другой кооперативной организации; периоды иной работы, на которой работник подлежал обязательному пенсионному страхованию;
• периоды творческой деятельности членов творческих союзов — писателей, художников и др. деятелей;
• служба в Вооруженных Силах РФ и др. силовых структурах;
• периоды временной нетрудоспособности, начавшейся в период работы, и период пребывания на инвалидности I и II группы, полученной вследствие увечья, связанного с производством, или профессионального заболевания;
• период пребывания в местах заключения сверх срока, назначенного при пересмотре дела;
• периоды получения пособия по безработице, участия в оплачиваемых общественных работах, переезда по направлению службы занятости в другую местность и трудоустройства.

Исчисление продолжительности периодов трудовой и иной общественно полезной деятельности включаемых в общий трудовой стаж производится в календарном порядке.

Валоризация «северных пенсий»

В подсчёт стажа ходят те же периоды, которые были включены в стаж при оценке пенсионных прав. Сумма валоризации северян будет рассчитываться по нормам старого законодательства, (в т.ч. 1 год работы в районах Крайнего Севера за 1 год 6 месяцев), если оценка пенсионных прав по состоянию на 1.01.2002 г. была также сделана по нормам старого закона.
Например, до 1991 года выработано 10 лет в районах Крайнего Севера, тогда при валоризации расчетный пенсионный капитал будет увеличен на 25% (10% за наличие стажа + 15% за 10 лет работы в районах Крайнего Севера).

Результаты валоризации пенсий
В первую очередь валоризация поможет нынешним пенсионерам, которые имеют большой «дореформенный» стаж.

Средняя прибавка к пенсии от валоризации:
Для граждан, вышедших на пенсию до 2002 года в возрасте
до 50 лет – 209 руб.,
51-60 лет – 739 руб.,
61-70 лет – 1313 руб.,
71-80 лет – 1648 руб.,
81-90 лет – 1732 руб.

Если пенсия меньше прожиточного минимума
С 2010 года законодательно установлено, что сумма пенсии и различных социальных выплат (ЕДВ, региональные социальные выплаты), причитающихся пенсионеру, должна быть не меньше официального прожиточного минимума пенсионера, который устанавливается ежегодно в каждом регионе. Чтобы обеспечить это, неработающим пенсионерам, у которых совокупный объем дохода меньше прожиточного минимума, одновременно с пенсией будет выплачиваться федеральная социальная доплата к пенсии.
Прежде всего, это относится к получателям трудовых и социальных пенсий по случаю потери кормильца, пенсий по инвалидности 3 группы.

Пример расчета валоризации пенсии

Пример 1
Женщина имеет стаж 38 лет, из них 37 лет она проработала в период СССР. На пен-
сию по старости вышла в 1992 году и с тех пор не работала.
С 1 января 2010 года её расчетный пенсионный капитал увеличится на 10% плюс
37% за годы трудового стажа в советский период. Общее увеличение первоначального пенсионного капитала составит 43%, с учетом которого будет пересчитана страховая часть трудовой пенсии по старости.
Пример 2
Мужчине назначена трудовая пенсия по старости в 1985 году. По документам пенсионного дела общий трудовой стаж на дату назначения составил 41 год, дополнительно представлены документы, подтверждающие общий трудовой стаж:
10 лет за периоды до 1 января 2002 года, включая 5 лет до 1 января 1991 года.
С 1 января 2010 года его расчетный пенсионный капитал увеличится на 10% плюс 46% за годы трудового стажа в советский период. Общее увеличение первоначального пенсионного капитала составит 56%, с учетом которого будет пересчитана страховая часть трудовой пенсии по старости.

Информация приведена по брошюре, изданной Пенсионным Фондом РФ

В записи нет меток.